Проводки при возврате денег покупателю на банковскую карту

Возврат денег покупателю проводки

Проводки при возврате денег покупателю на банковскую карту

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Возврат денег покупателю проводки». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Ниже приведены бухгалтерские проводки, отражающие зачисление денежных средств на расчетный счет организации. Рассмотрены операции возврата денежных средств, перечисленных ранее в виде авансов или оплаты за товары, работы, услуги и прочие активы.

Каждый подарочный ваучер и скидочный купон имеют уникальный номер. Подарочные купоны и купоны не могут быть возмещены наличными деньгами или не являются основанием для денежных требований.

Продукты, купленные с подарочным сертификатом или купоном, подлежат обмену на общем основании или возврату купона в случае возврата продукта.

Они могут использоваться в течение указанного периода их действия.

Для ведения учета авансов, выданных другим предприятиям, предприятие-покупатель использует субсчет 60-2 «Расчеты по выданным авансам». По дебету этого субсчета отражается возникновение дебиторской задолженности (перечисление аванса), по кредиту — погашение или списание задолженности.

Возврат ошибочно (излишне) уплаченных денежных средств

Что касается бухгалтерского учета, то плательщик ЕНВД должен учесть, что товары он принимает к учету с суммой «входного» НДС.

Точно такую же, но с отрицательной суммой, равной сумме возврата. Спасибо, но это не правильно, вы затрагиваете счет 90-1, а я говорю только о проводках касающихся возврата денег и расч. счета, эту проводку тоже нужно сделать сторно, и выглядит она Д62 К 90-1 сторно.

Покупатель также должен предъявить кассовый или товарный чек, если такое требование содержится в законодательстве.

Возврат товара оформляется накладной в двух экземплярах: й экземпляр прикладывается к товарному отчету; й экземпляр вручается покупателю и является основанием для получения денежной суммы за сданный товар.

В окне проводок видна операция по дебету счета 57.03 «Продажи по платежным картам» (26) и кредиту счета 51 «Расчетный счет» (27) на сумму перевода (28). Теперь сальдо по счету 57.03 равно нулю.

В случае возникновения спора Клиент может подать письменный запрос на сайт, который сделает все возможное, чтобы совершить мировое соглашение. Если решение проблемы не будет разрешено, посредник может быть достигнут в течение одного года после подачи жалобы.

Д 41 К 91 (субсчет «Прочие доходы») – запись, отражающая восстановленную себестоимость возвращенного товара. Д 68 (субсчет «НДС») К 91 (субсчет «Прочие доходы») – принятие к вычету налога на добавленную стоимость по товару, реализованному ранее.

Следует отметить, что традиционное сторнирование суммы НДС, начисленной при реализации товаров по кредиту счета 68, не согласуется с нормами ст. 171 НК РФ. В ней предусмотрено, что при возврате покупателем товаров продавец принимает к вычету начисленные при реализации и уплаченные в бюджет суммы НДС. Об уменьшении ранее начисленной суммы НДС не говорится.

Как в 1С сделать возврат средств покупателю

Заключая договор поставки, компания оговаривает конкретные требования, предъявляемые к закупаемой продукции. Например, соответствие ГОСТ или ТУ, объем, материал упаковки, срок доставки и прочие условия.

Если товар покупатель не успел оплатить, то поставщик просто выполняет проводки по сторнированию продажи и все. Счет 76 открывать не нужно.

Однако при оформлении возврата товара поставщику проводки в бухгалтерском учете составляются в зависимости от причины возвращения продукции. Так, например, при возвращении продукции, несоответствующей заявленным качественным характеристикам, формируются обратные бухгалтерские записи. А вот если возвращать приходится качественный товар, то операция отражается в бухучете как обратная продажа.

Как видим, редакции Проекта предусматривают, что на конец дня (смены), по окончании проведения кассовых операций можно оформлять ПКО на общую сумму прихода и РКО на общую сумму выданных (возвращенных) наличных денег, которые следует учесть в кассовой книге.

Если покупку совершает физическое лицо через объект розничной торговли, то договор купли-продажи имеет публичный характер. Подтверждает заключение этого договора выданный продавцом любой фискальный документ (чек либо квитанция), свидетельствующий об оплате.

В рамках данной пошаговой инструкции мы рассмотрим оба способа потому что, несмотря на то, что на основании поступления сделать возврат проще и быстрее, ситуации и порядок работы бухгалтера может различаться.

В случае простого возврата сырья необходимо указать вид операции «Покупка, комиссия». Если происходит возврат сырья по давальческой схеме — «Из переработки».

В рамках данной пошаговой инструкции мы рассмотрим оба способа потому что, несмотря на то, что на основании поступления сделать возврат проще и быстрее, ситуации и порядок работы бухгалтера может различаться.

Отражается документально данная операция в виде таблицы, в шапке которой указывается следующее:

  • Номер КФП
  • Организация, на балансе которой находится товар.
  • Контрагент, с которым заключено соглашение.
  • Номер и наименование договора (к примеру, «87 Переработка»).

Оприходование возвращенного товара в бухгалтерии поставщика производится на основании накладной выданной покупателем на возврат материалов (товаров):

  • Д-т 60 счета и К-т 10, 41 счета — на сумму возвращенного товара,
  • Д-т 19 счета и К-т 60 — отражен НДС по возвращенному товару.

Возврат наличных денежных средств из кассы контрагенту

Если продавец не соблюдает указанные требования при организации поставки, то компания вправе вернуть продукцию или вовсе отказаться от поставки. В статье расскажем, как правильно отразить ситуацию в учете.

Но к вопросу это не относится. Ну, деньги, допустим, уже вернул банк, а Вам надо правильно провести этот возврат. Я считаю, что нужно сделать сторнирующую проводку.

Если вы переплатили поставщику или вернули ему товар, у вас есть основание требовать от него денежные средства.

Документальное оформление возврата средств покупателю

Чтобы сохранить и провести документ, нажмите кнопки «Записать» (9) и «Провести» (10). Нажмите на кнопку «ДтКт» (11) для проверки бухгалтерских записей, после этого откроется окно проводок.

В случае возврата покупателем товара денежные средства, которые должны быть перечислены на банковскую карту покупателя, банк-эквайер не списывает с расчетного счета продавца, а удерживает из сумм последующих зачислений в соответствии с договором эквайринга.

Если организация не успела принять товар и поставить его на приход, то никаких проводок не выполнялось.

Телефонного звонка с требованием вернуть деньги будет достаточно, если грамотно его сформулировать и обосновать нормами закона. Поставщик старается не расторгать договор и не терять деньги.

А вот претензионное письмо с приложенной квитанцией о его пересылке или отметкой о получении может служить доказательством в суде.

В торговых отношениях часто возникают ситуации возврата товара. Например, если товар не подходит тому, который заказывали, или если партия пришла с истёкшим сроком, то заполняется заявление на возврат или обмен товара.

Наличие или отсутствие других проводок зависит от того, принимался к вычету НДС с выданного аванса или нет.

Возврат ошибочно перечисленных поставщику средств производится на основании письма заказчика, в котором указывается платежный документ, его номер, дата и ошибочно уплаченная сумма.

В помощь бухгалтерам – учет и проводки при возврате товара от покупателя

Там же расположены все ранее отраженные возвраты. В шапке документа сначала укажем нашу организацию – Магазин № 23. Именно там числится тот товар, на который нужно сделать возврат поставщику в 1С. Так же вы можете указать подразделение, но это поле не является обязательным к заполнению.

Если организация-покупатель принимает решение вернуть товар поставщику, то он должен этот факт правильно оформить документально.

Ниже приведены бухгалтерские проводки, отражающие возврат денежных средств покупателям и заказчикам с расчетного счета организации. Рассмотрены ситуации возврата денежных средств, полученных в виде авансов или оплаты за товары, работы, услуги и прочие активы.

В бухгалтерии заказчика (покупателя) ошибочно перечисленные деньги отражают на 76 счете, соответствующем субсчете.

Согласно действующему законодательству, продавец товаров, поставщик услуг обязан предоставить покупателю (заказчику) товар (услугу, работу) того качества и ассортимента, которое указано в договоре и позволяет использовать товар или результат оказанных услуг (работ) по назначению.

По факту отправления партии в адрес продавца сч.002 кредитуется, а возврат полученных средств от поставщика оформляется проводкой Д/т 51 К/т 60.

В окне проводок видна операция по дебету счета 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» (12) и кредиту счета 57.03 «Продажи по платежным картам» (13) на сумму возврата (14). После того, как банк спишет деньги с расчетного счета, сальдо по счету 57.03 должно обнулится.

Проводки возврат денег покупателю на карту

Возврат ошибочно перечисленных поставщику средств производится на основании письма заказчика, в котором указывается платежный документ, его номер, дата и ошибочно уплаченная сумма.

Об особенностях возврата денежных средств на платежную карту покупателя в «1С:Бухгалтерии 8», в том числе при совмещении специальных налоговых режимов, читайте в этой статье. В статьях и эксперты 1С рассказывали о понятии договора эквайринга, каким образом эквайринговые операции отражаются в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) при применении общей системы налогообложения и УСН.

Источник: https://strugackiy.ru/otvety-yurista/1082-vozvrat-deneg-pokupatelyu-provodki.html

Как отразить возврат денежных средств покупателю в 1С

Проводки при возврате денег покупателю на банковскую карту

Если покупатель ошибочно перевел вам денежные средства или вернул товар, то у вас есть основание для возврата денег покупателю. Если вы переплатили поставщику или вернули ему товар, у вас есть основание требовать от него денежные средства. Как в 1С 8.3 отразить возврат средств покупателю и как оформить возврат денег от поставщика читайте в этой статье.

Вернуть денежные средства покупателю можно по письму, в котором указаны банковские реквизиты для оплаты и причина возврата.

В розничной торговле покупатель составляет заявление в произвольной форме, также с указанием причины.

Возврат средств в 1С поставщики делают с помощью специальной операции при оформлении списания с расчетного счета или выдаче наличных. В учете у покупателя также оформляется специальная операция.

Далее читайте подробную инструкцию, как оформить возврат денежных средств в 1С 8.3.

Перевод денежных средств на банковскую карту

В организациях торговли часто проводят возврат денег покупателю на карту. Эту операцию делают, если покупатель оплатил товар картой, а затем в течение 14 дней сделал возврат товара. Чтобы оформить перевод денежных средств в 1С на банковскую карту, зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и кликните на ссылку «Операции по платежным картам» (2). Откроется окно с ранее созданными операциями.

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (3) и выберете пункт «Возврат покупателю» (4). Откроется форма для возврата денег в 1С.

В форме укажите:

  • Вашу организацию (5);
  • Контрагента (6). Например «Физическое лицо (розница)»;
  • Вид оплаты (7). Выберете «Оплата по карте»;
  • Сумму (8).

Чтобы сохранить и провести документ, нажмите кнопки «Записать» (9) и «Провести» (10). Нажмите на кнопку «ДтКт» (11) для проверки бухгалтерских записей, после этого откроется окно проводок.

В окне проводок видна операция по дебету счета 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками» (12) и кредиту счета 57.03 «Продажи по платежным картам» (13) на сумму возврата (14). После того, как банк спишет деньги с расчетного счета, сальдо по счету 57.03 должно обнулится.

Через определенное время деньги будут списаны с вашего расчетного счета в пользу банка-эквайера, либо на сумму возврата будут уменьшены поступления оплат по картам. Все операции по расчетному счету обычно загружают из клиент-банка.

Если возврат средств был отражен по расчетному счету отдельной операцией, то в документе списания нужно установить правильные реквизиты. Для этого зайдите в раздел «Банк и касса» (15) и кликните на ссылку «Банковские выписки» (16).

Откроется окно с операциями.

В выписке откройте нужную операцию «Списание с расчетного счета» и внесите изменения в поля:

  1. Вид операции (17). Здесь укажите «Прочее списание»;
  2. Получатель (18). Выберете «Физическое лицо»;
  3. Счет дебета (19). Укажите «57.03»;
  4. Контрагент (20). Выберете из справочника банк-эквайер;
  5. Договоры (21). Укажите реквизиты договора с эквайером;
  6. Статья расходов (22). Выберете подходящее значение, например «Возврат денежных средств покупателю».

Теперь отразите операцию в учете, для этого нажмите кнопки «Записать» (23) и «Провести» (24). Чтобы посмотреть бухгалтерские проводки нажмите кнопку «ДтКт» (25). Откроется окно проводок.

В окне проводок видна операция по дебету счета 57.03 «Продажи по платежным картам» (26) и кредиту счета 51 «Расчетный счет» (27) на сумму перевода (28). Теперь сальдо по счету 57.03 равно нулю.

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Возврат наличных денежных средств

Эта операция не вызовет затруднений, ее делают одним документом. Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и кликните на ссылку «Кассовые документы» (2). Откроется окно кассовых операций.

В открывшемся окне нажмите кнопку «Выдача» (3). Откроется форма для заполнения расходного кассового ордера.

В расходнике укажите:

  1. Вашу организацию (4);
  2. Вид операции (5). Выберете «Возврат покупателю»;
  3. Получателя (6);
  4. Сумму возврата (7);
  5. Договор с покупателем (8).

Для завершения операции нажмите кнопки «Записать» (9) и «Провести» (10). Чтобы посмотреть проводки нажмите «ДтКт» (11). Откроется окно проводок.

В проводках появилась операция по дебету счета 62.01 (12) и кредиту счета 50.01 (13) на выданную сумму (14). Возврат денежных средств в 1С оформлен.

Возврат средств на расчетный счет покупателю

Эта операция также оформляется одним документом. Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и кликните на ссылку «Банковские выписки» (2). Откроется окно операций по банку.

Большинство организаций загружают операции по банку из системы банк-клиент. В этом случае при возврате нужно исправить вид операции. Зайдите в нужное списание с расчетного счета и укажите вид операции «Возврат покупателю» (3). Проверьте остальные реквизиты, которые загрузились из клиент-банка, и нажмите кнопки «Записать» (4) и «Провести» (5). Чтобы посмотреть проводки нажмите «ДтКт» (6).

В проводках видна операция по дебету счета 62 (7) и кредиту счета 51 (8) на сумму возврата (9). Возврат в 1С по банку сформирован.

Возврат денежных средств от поставщика

Если вы покупатель, и поставщик по вашему письму возвращает вам деньги, то нужно оформить поступление на расчетный счет с видом операции «Возврат от поставщика».

Как правило, организации загружают операции по банку из системы клиент-банк. В этом случае вам нужно только исправить вид операции.

Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и кликните на ссылку «Банковские выписки» (2). Откроется окно операций по банку.

В окне кликните на нужный документ поступления на расчетный счет. В форме поступления укажите вид операции «Возврат от поставщика» (3). Проверьте остальные реквизиты, которые загрузились из клиент-банка, и нажмите кнопки «Записать» (4) и «Провести» (5). Чтобы посмотреть проводки нажмите «ДтКт» (6).

В проводках видна операция по дебету счета 51 (7) и кредиту счета 60 (8) на сумму поступившего возврата (9). В 1С 8.3 возврат денег от поставщика оформлен.

Источник: https://www.buhsoft.ru/article/1847-kak-v-1s-sdelat-vozvrat-sredstv-pokupatelyu

Проводки возврат денежных средств по карте

Проводки при возврате денег покупателю на банковскую карту

В статьях «Особенности учета эквайринговых операций при УСН» и «Учет эквайринговых операций в 1С:Бухгалтерии 8» эксперты 1С рассказывали о понятии договора эквайринга, каким образом эквайринговые операции отражаются в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) при применении общей системы налогообложения и УСН.

В случае возврата покупателем товара денежные средства, которые должны быть перечислены на банковскую карту покупателя, банк-эквайер не списывает с расчетного счета продавца, а удерживает из сумм последующих зачислений в соответствии с договором эквайринга. Начиная с версии 3.0.49 в программе«1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 такие операции автоматизированы.

  • Нормативное регулирование возврата товаров от покупателей в розничной торговле
  • Порядок расчетов с покупателями при возврате товара
  • Возврат денежных средств на банковскую карту покупателя в«1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.

    0)

  • Пример 1
  • Особенности учета возвратов при совмещении налоговых режимов
  • Пример 2
  • Бух проводки при возврате покупателю через терминал
  • Эквайринг: проводки в бухучете
  • Особенности бухгалтерского и налогового учета эквайринга
  • Возврат денежных средств на платежную карту покупателя в 1с
  • Отражаем эквайринг в бухгалтерских проводках
  • Бух проводки при возврате покупателю через терминал
  • Процедура возврата денежных средств покупателю на банковскую карту пошагово
  • Возврат денег на карточку – весь процесс изнутри
  • Сколько ожидать поступления средств?
  • Почему магазин не может вернуть деньги через кассу наличными?
  • Оформление возврата денежных средств на банковскую карту покупател
  • Проводка возврата денежных средств
  • Каковы сроки возврата денег на банковскую карту покупателя при возврате товара?
  • Порядок действий для возврата денег на карту при оплате банковской картой
  • Общие требования
  • Образец письма на возврат денег от поставщика
  • Как составить письмо на возврат переплаты
  • Акт сверки
  • Образец письма на возврат переплаты поставщику
  • Образец письма на возврат аванса от поставщика
  • Ответственность и сроки хранения
  • Возврат денег на кредитную карту при возврате товара
  • Возврат денег на карту за возврат
  • Как сделать возврат по терминалу?
  • Возврат денежных средств на платежную карту покупателя в 1с
  • Возврат денег через терминал или наличкой
  • Возврат при оплате картами через терминал
  • Как сделать возврат по терминалу сбербанка инструкция
  • Возврат денег на банковскую карту при возврате товара
  • Как правильно сделать возврат денег покупателю по терминалу в онлайрежиме
  • Blog
  • Как выписаться из квартиры в никуда
  • Как отразить в приказе на увольнение удержание за использованный отпуск
  • Договор подряда процедура оформления
  • Возврат денежных средств на платежную карту покупателя в 1с
  • Эквайринг: проводки в бухучете
  • Учет операций, совершенных с использованием платежных карт
  • Отражаем эквайринг в бухгалтерских проводках
  • Особенности бухгалтерского и налогового учета эквайринга
  • Возврат по карте проводки
  • Возврат по кредитной карте проводки
  • Возврат денежных средств на платежную карту покупателя в 1с
  • Возврат по карте проводки
  • Как сделать бухгалтерские проводки по возврату средств покупателю или поставщику
  • Возврат клиенту средств в связи с отменой онлайн заказа
  • Порядок возврата денежных средств покупателю по безналичному расчету
  • Проводки возврата денег клиенту на карту

При реализации товаров с использованием платежных карт может возникнуть ситуация, когда ранее приобретенный товар возвращается покупателем обратно продавцу.

Покупатель имеет право на обмен непродовольственного товара надлежащего качества в течение четырнадцати дней (если более длительный срок не объявлен продавцом), не считая дня его покупки.

Если у продавца отсутствует необходимый для обмена товар, то покупатель вправе возвратить приобретенный товар и получить уплаченную за него денежную сумму (п. 1 ст. 502 ГК РФ, п. 1, п. 2 ст. 25 Закона РФ от 07.02.

1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей»).

Порядок действий продавца при возврате товара потребителем, а также перечень документов, которые должен предоставить покупатель, приведен:

Источник: http://strahovanie-el.ru/provodki-vozvrat-denezhnyh-sredstv-po-karte

Юрист Тимофеев
Добавить комментарий